Jak se počítá důchod
Výpočet starobního důchodu je složitější, než si většina lidí myslí. Mnoho lidí se domnívá, že stačí znát poslední mzdu nebo počet odpracovaných let. Ve skutečnosti se při výpočtu zohledňuje více údajů, které společně určují výslednou výši důchodu. Důležitou roli hraje délka důchodového pojištění, příjmy během pracovní kariéry i pravidla výpočtu platná v době přiznání důchodu. Proto je vhodné chápat celý postup a současně budovat vlastní finanční rezervy, protože státní důchod by neměl být jediným zdrojem příjmů ve stáří. Celé plánování by mělo vycházet ze zásad správné správy osobních financí a peněz a navazovat na dlouhodobé plánování důchodu a finanční budoucnosti.
Krok první – zjistí se doba důchodového pojištění
Prvním krokem je posouzení, jak dlouho jste byli účastníky důchodového pojištění. Nejde pouze o roky strávené v zaměstnání. Do důchodové historie mohou za určitých podmínek patřit i některá další životní období.
První modelová situace ukazuje zaměstnance, který pracuje pravidelně více než třicet let. Druhý několikrát přeruší pracovní kariéru. Přestože mají podobné příjmy, jejich výsledný důchod se může lišit právě kvůli rozdílné době pojištění.
Méně známou souvislostí je, že lidé často sledují pouze výši mzdy, ale zapomínají pravidelně kontrolovat správnost své důchodové evidence.
Krok druhý – vyhodnotí se příjmy během pracovní kariéry
Dalším krokem je zohlednění příjmů, ze kterých bylo odváděno důchodové pojištění. Nejde pouze o poslední výplatu, ale o mnohem delší období pracovního života.
Například první zaměstnanec vydělává stabilně vyšší mzdu po většinu kariéry. Druhý má velmi vysoké příjmy jen několik posledních let. Přesto nemusí být jejich budoucí důchod stejný, protože rozhoduje dlouhodobý průběh příjmů.
Krok třetí – příjmy se upraví podle pravidel výpočtu
Příjmy se při výpočtu důchodu nezapočítávají jednoduše v plné výši. Používají se pravidla důchodového systému, která určují, jak se jednotlivé příjmy promítnou do výpočtu důchodu.
Praktický příklad ukazuje dva zaměstnance. První vydělává průměrnou mzdu, druhý několikanásobně vyšší. Přestože druhý odvádí více na důchodové pojištění, jeho důchod neroste stejným tempem jako jeho příjmy.
Psychologie rozhodování ukazuje, že právě tento princip bývá jedním z nejčastějších důvodů, proč jsou lidé překvapeni očekávanou výší svého důchodu.
Krok čtvrtý – vypočítá se procentní výměra důchodu
Po zohlednění délky pojištění i příjmů se stanoví procentní výměra důchodu. Ta představuje individuální část důchodu a právě zde vznikají největší rozdíly mezi jednotlivými lidmi.
Například první člověk pracuje pravidelně po většinu života. Druhý má podobné příjmy, ale kratší dobu pojištění. Přestože vydělávali podobně, jejich procentní výměra může být odlišná.
Méně známou skutečností je, že procentní výměru ovlivňují rozhodnutí učiněná během celé pracovní kariéry, nikoliv pouze krátce před důchodem.
Krok pátý – připočte se základní výměra důchodu
Ke stanovené procentní výměře se připočte základní výměra důchodu. Ta je stejná pro všechny příjemce stejného druhu důchodu a tvoří pevnou část výsledné částky.
Například zaměstnanec s vysokými příjmy i zaměstnanec s průměrnou mzdou dostanou stejnou základní výměru. Lišit se bude především jejich procentní výměra.
Výpočet důchodu je výsledkem celé pracovní kariéry
Starobní důchod nevzniká podle jednoho údaje, ale jako výsledek dlouhodobého pracovního života. Ovlivňuje jej délka důchodového pojištění, příjmy během kariéry, způsob jejich započítání i jednotlivé části výpočtu. Proto je rozumné nespoléhat pouze na státní důchod a vedle něj pravidelně investovat, vytvářet finanční rezervu a budovat další zdroje příjmů.
Praktický příklad ukazuje dva zaměstnance se stejným počtem odpracovaných let. První investuje během kariéry každý měsíc 6 000 Kč a vytvoří si vlastní rentu. Druhý spoléhá pouze na státní důchod. Přestože mají podobně vypočtený důchod, jejich životní úroveň ve stáří může být výrazně rozdílná.
Na toto téma navazují články Jak se stanovuje výše důchodu, Jak funguje osobní vyměřovací základ, Jak funguje procentní výměra důchodu a Jak maximalizovat budoucí důchod. Díky pochopení jednotlivých kroků výpočtu lépe porozumíte tomu, proč se důchody jednotlivých lidí liší a jak můžete již dnes ovlivnit svou budoucí finanční jistotu.
